Inhaltsverzeichnis:
- Unterschiede zwischen Steuernummer und Steuer-ID
- Aufbau und Vergabe der Steuernummer
- Beantragung und Auffindung der Steuernummer
- Wann braucht man welche Nummer?
- Zusatz: Die Rolle der Umsatzsteuer-ID
Unterschiede zwischen Steuernummer und Steuer-ID im Überblick
Die erste große Verwirrung kommt oft bei der Frage: Was ist der Unterschied zwischen Steuer-ID und Steuernummer? Kurz gesagt:
| Merkmal | Steuernummer | Steuer-ID |
|---|---|---|
| Vergabestelle | Finanzamt | Bundeszentralamt für Steuern |
| Zweck | Gewerbe, Selbstständigkeit, Rechnungen | Lohnsteuer, Elster, Kindergeld |
| Aufbau | 13 Ziffern, z. B. 104/203/5678943 | 11 Ziffern, z. B. 12 345 678 910 |
| Änderbarkeit | Ja (bei Umzug, neuem Finanzamt) | Nein, bleibt lebenslang gleich |
Die Steuer-ID ist also personengebunden, während die Steuernummer an das Finanzamt gekoppelt ist. Beide Nummern können gleichzeitig existieren – und das tun sie bei den meisten Menschen auch.
Aufbau und Vergabe der Steuernummer
Die Steuernummer besteht in der Regel aus 13 Ziffern, deren Struktur sich je nach Bundesland leicht unterscheidet. Beispiel: 512/345/6789012. Die ersten Stellen identifizieren das zuständige Finanzamt, die restlichen sind individuell.
Die Vergabe erfolgt immer durch das Finanzamt des Wohn- oder Unternehmenssitzes. Bei einer neuen selbstständigen Tätigkeit oder einem Kleingewerbe muss ein Fragebogen zur steuerlichen Erfassung ausgefüllt werden – entweder online über ELSTER oder in Papierform.
Wird ein:e Unternehmer:in umsatzsteuerpflichtig, braucht sie:er diese Nummer zur Rechnungsstellung, zur Umsatzsteuer-Voranmeldung und für alle Kontakte mit dem Finanzamt. Wer als Kleinunternehmer:in nach § 19 UStG agiert, braucht die Steuernummer trotzdem – allein schon für die ordnungsgemäße Rechnung http://buchhaltungs-leitfaden.de/.
Beantragung und Auffindung der Steuernummer
Wenn Du Deine Steuernummer suchst, gibt es drei Hauptquellen:
- Steuerbescheid - Oben links ist die Steuernummer oft als St.-Nr. vermerkt.
- Schreiben vom Finanzamt - Nach Anmeldung der Selbstständigkeit wird die Nummer postalisch mitgeteilt.
- ELSTER-Konto - Unter „Meine Daten“ ist die Nummer ebenfalls gespeichert.
Falls Du die Nummer verlegt hast: Keine Panik. Ein Anruf oder eine formlose E-Mail ans Finanzamt genügt. Nötig sind vollständiger Name, Geburtsdatum und Adresse. Telefonisch wird die Nummer aber nicht mitgeteilt – Du bekommst sie per Post.
Wann braucht man welche Nummer?
Die Faustregel lautet:
- Steuernummer - Für Unternehmer:innen, Selbstständige, Kleingewerbetreibende
- Steuer-ID - Für Angestellte, Kindergeld, Elster-Zugang, Krankenversicherung
Beispiel - Ein:e Angestellte:r braucht für die Lohnsteuerklasse nur die Steuer-ID. Sobald jedoch eine Nebentätigkeit auf selbstständiger Basis aufgenommen wird, wird zusätzlich eine Steuernummer vergeben.
Auch beim Umzug in ein anderes Bundesland oder beim Wechsel des Finanzamts gibt es eine neue Steuernummer – die Steuer-ID bleibt aber gleich.
Wichtig - Auf Rechnungen darf entweder die Steuernummer oder die Umsatzsteuer-ID stehen – je nach Steuerstatus.
Zusatz -Die Rolle der Umsatzsteuer-ID im EU-Kontext
Wenn Du regelmäßig Rechnungen ins EU-Ausland schreibst oder Waren importierst, brauchst Du zusätzlich zur Steuernummer eine Umsatzsteuer-Identifikationsnummer (USt-IdNr.).
Sie hat das Format DE123456789 und wird vom Bundeszentralamt für Steuern vergeben. Beantragen kannst Du sie kostenlos online über das BZSt-Portal. Die USt-IdNr. belegt offiziell Deinen Unternehmerstatus im EU-Binnenmarkt und ist Voraussetzung für steuerfreie innergemeinschaftliche Lieferungen.
Auch bei inländischen Geschäften ist sie praktisch: Viele Firmen verlangen sie zur schnelleren Zuordnung und für Buchhaltungszwecke. Sie ersetzt dabei nicht die Steuernummer, sondern ergänzt sie.
Drei Nummern, drei Funktionen – richtig nutzen spart Ärger
Wer sich mit Steuerfragen beschäftigt, kommt an diesen drei Nummern nicht vorbei:
| Nummer | Zweck | Ausgabestelle |
|---|---|---|
| Steuernummer | Gewerbe, Rechnungen, Selbstständigkeit | Finanzamt |
| Steuer-ID | Lohnsteuer, Kindergeld, Elster-Zugang | Bundeszentralamt für Steuern |
| USt-IdNr. | EU-Handel, Vorsteuer, Rechnungen | Bundeszentralamt für Steuern |
Wer die Nummern verwechselt, riskiert fehlerhafte Rechnungen, verzögerte Steuerbescheide oder Ärger bei Betriebsprüfungen. Wer sie hingegen richtig einsetzt, spart Zeit, Nerven – und manchmal auch Geld.
FAQ – Häufige Fragen zur Steuernummer in Deutschland
- Wie lange dauert es, bis ich meine Steuernummer in Deutschland erhalte?
Die Bearbeitung der Steuernummer in Deutschland dauert in der Regel 3–14 Werktage nach dem Einreichen des Fragebogens zur steuerlichen Erfassung. - Muss ich meine Steuernummer in Deutschland auf Rechnungen angeben?
Ja – in Deutschland ist es verpflichtend, auf jeder Rechnung entweder die Steuernummer oder die USt-IdNr. anzugeben. - Wo finde ich die Steuer-ID meines Kindes in Deutschland?
Die Steuer-ID wird in Deutschland vom Bundeszentralamt für Steuern nach der Geburt oder Anmeldung automatisch per Post verschickt. - Was tun, wenn ich meine Steuernummer in Deutschland verloren habe?
Bei Verlust der Steuernummer in Deutschland solltest Du Dich direkt an Dein zuständiges Finanzamt wenden – per E-Mail oder Brief, unter Angabe Deiner persönlichen Daten.